Programma


Dagdeel 1

De stelling van de docent is dat het niet de vraag is of je met fraude te maken krijgt, maar wanneer! Maar wat is dat eigenlijk echt, fraude? In dit deel maak je nader kennis met het begrip Fraude. Wat is fraude? Wanneer is er sprake van Fraude?

Om fraude te kunnen beheersen wordt er gebruik gemaakt van een Fraude Control Framework. Je leert hoe je dit framework kunt toepassen en hoe je morgen al aan de slag kunt met fraudebeheersing.

Dagdeel 2

Het grootse gedeelte van de fraudegevallen komt van binnen uit de organisatie. Welke bedreigingen zijn er van binnenuit? Welke bedreigingen kunnen van buitenaf komen? Aan de hand van het uitwerken van fraudemechanismen maak je kennis met het analyseren van fraude. Wat zijn fraude-indicatoren en red-flags?

Naast het voorkomen en actief opsporen van fraude kun je ook in de situatie komen dat je een fraudegeval moet (laten) onderzoeken Hoe pak je dat aan? Welke eenvoudige tools zijn er ten behoeve van opsporing?

Dagdeel 3

Je wordt als financial regelmatig geconfronteerd met ethische dilemma’s. De materie is echter nooit zwart of wit, goed of slecht en dat is soms best lastig. Tijdens dit programmaonderdeel bespreken we morele moed en leer je hoe je dilemma’s kunt benaderen. Tevens krijg je inzicht in de opzet van gedragscodes en governancestructuren en hun belang bij het voorkomen van fraude.

Dagdeel 4

In veel gevallen doen Red Flags uitstekend dienst als vroegtijdige signalering en kan op basis daarvan werkelijke fraude of onwenselijk gedrag – en daarmee reputatieschade – beperkt of zelfs voorkomen worden. In het dagdeel Red Flags leert u integriteitsrisico’s herkennen binnen de organisatie waar u werkzaam bent. U leert een Red Flag onderzoek uit te voeren resulterend in een diagnose van de integriteitrisico's die de organisatie loopt. Zowel de hard controls als de soft controls worden in kaart gebracht. Vervolgens kan de organisatie maatregelen treffen om genoemde risico’s te beperken of een toezichtsysteem ontwikkelen op de Red Flags. Het uitvoeren van Red Flag onderzoek is daarmee een manier voor de organisatie om proactief werk te maken van het integriteitsmanagement, wat ook de toezichthouder zal toejuichen.